獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

一、內部稽核主管每月交付稽核報告予獨立董事。

二、稽核主管將每季稽核事項及所發現內控缺失於審計委員會向各獨立董事報告並接受提問。

三、每年與獨立董事舉行一次座談會,就本公司內外部稽核查核主要檢查意見等議題進行充分溝通及做成紀錄,並將該座談會議紀錄提董事會報告。


獨立董事與會計師之溝通情形

獨立董事與會計師透過審計委員會進行溝通。會計師定期向獨立董事報告財務報表查核或核閱結果,並針對未來法令修訂之情形與趨勢,與獨立董事討論;若有特殊狀況,亦會即時向審計委員會委員報告。

獨立董事與簽證會計師溝通情形良好,最近二年度溝通事項摘要如下:


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